Kaip susigrąžinti pajamų mokestį ir užsidirbti daugiau

2024 Autorius: Malcolm Clapton | [email protected]. Paskutinį kartą keistas: 2023-12-17 04:04

Individuali investicinė sąskaita kasmet leidžia gauti pajamų iš investicijų ir grąžinti iki 52 tūkst. Išsiaiškinkime, kaip tai veikia su įmone.

Kas yra individuali investicinė sąskaita?

IIS yra tarpininkavimo sąskaita su specialiomis sąlygomis savininkui. Su jo pagalba galite investuoti pinigus į finansines priemones, turinčias didelį potencialų pelningumą.

Be to, IIS leidžia gauti papildomų pajamų dėl mokesčių atskaitymo. Tad valstybė skatina rusus nelaikyti pinigų po pagalve, o investuoti į ekonomiką ir pirkti vertybinius popierius.

Kaip tai veikia?

IIS atidaromas per tarpininkavimo įmonę. Pavyzdžiui, tai gali padėti. Sąskaita bus užregistruota Maskvos biržoje. Po to turėsite įnešti pinigų - ne daugiau kaip 1 milijoną per metus ir tik rubliais. Minimalus įnašas neribojamas. Pinigai gali būti pervesti tiek vienu metu, tiek dalimis.

Lėšos gali būti investuojamos į akcijas, obligacijas, valiutas. Teisę kreiptis dėl mokesčių lengvatos gausite kitų metų pradžioje, o pinigais galėsite disponuoti vos juos pervedę: jie pateks ne į investicinę, o į banko sąskaitą.

Per artimiausius trejus metus pinigų iš IIS geriau neišsiimti, kitaip prarasite teisę į mokesčių atskaitą.

Norėdami atidaryti individualią investicinę sąskaitą, turite būti Rusijos Federacijos mokesčių rezidentas – būti šalyje ne mažiau kaip 183 dienas per metus (išskyrus karius ir valstybės tarnautojus, kurie darbo reikalais yra užsienyje).

Taigi kaip su mokesčių atskaitymu?

Pagal įstatymą individualios investicinės sąskaitos turėtojas gali grąžinti valstybei sumokėtą pajamų mokestį. Visiškai ar iš dalies – priklauso nuo kelių veiksnių.

Yra B tipo atskaita, kurioje neapmokestinamos pajamos iš vertybinių popierių sandorių. Ši parinktis tinka patyrusiems investuotojams, kurie planuoja aktyviai prekiauti.

Pradedantiesiems geriau rinktis A tipo išskaitą. Tokiu atveju per trejus metus jums kasmet bus grąžinta 13% sumos, kurią įnešėte į IIS už praėjusius kalendorinius metus. Tiesa, yra apribojimas: maksimali suma, iš kurios galite gauti atskaitą, yra 400 tūkstančių rublių. Tai yra, per metus jums bus grąžinta ne daugiau kaip 52 tūkst.

Svarbu, kad valstybė pinigų ne duotų, o grąžintų iš jūsų sumokėto gyventojų pajamų mokesčio.

Tai yra, jūs turite turėti oficialų uždarbį, nuo kurio jūs skiriate 13% valstybei. Negalite grąžinti daugiau pinigų, nei davėte.

Tarkime, atsidarėte individualią investicinę sąskaitą ir pirmaisiais metais į ją įnešėte 400 tūkst., antraisiais – 400 tūkst., o trečiaisiais – 200 tūkst.

Pirmaisiais metais jūsų atlyginimas neatskaičius mokesčių buvo 29 tūkstančiai rublių. Už metus sumokėjote 45 240 rublių gyventojų pajamų mokesčio. Ir nors galite gauti išskaitą nuo 400 tūkstančių, grąžinsite tik 45 240 rublių, o tai jau yra daug.

Antraisiais metais per mėnesį jums buvo priskaičiuota 44 tūkst. Gyventojų pajamų mokestis siekė 68 640 rublių. Jūs gausite didžiausią 52 tūkstančių rublių atskaitymą.

Trečiaisiais metais galite grąžinti 13% nuo 200 tūkstančių – 26 tūkst.

Atitinkamai, norint gauti maksimalią 52 tūkstančių rublių mokesčių atskaitą per metus, pakanka turėti 33 334 rublių atlyginimą neatskaičius gyventojų pajamų mokesčio.

Kitais metais galite grąžinti pajamų mokestį. Tačiau tam reikia turėti laiko atsidaryti individualią investicinę sąskaitą ir pervesti į ją pinigus iki gruodžio pabaigos.

Sąskaitos atidarymo geriau neatidėlioti paskutinei akimirkai: prireiks dar vienos dienos, kol IIS bus užregistruotas biržoje. Jei turėsite laiko, tuomet sausio mėnesį galėsite pateikti dokumentus mokesčių tarnybai dėl mokesčių atskaitymo.

TIS galima atidaryti kitais metais, tik tokiu atveju gyventojų pajamų mokesčio grąžinimą teks atidėti iki 2020 m.

Galiu atidaryti indėlį banke ir gauti palūkanas, kam man reikia IIS?

Jei turite santaupų, kurių jums nereikės ateinančius trejus metus, Individuali investicinė sąskaita yra puiki ilgalaikio investavimo alternatyva.

Centrinio banko duomenimis, vidutinė svertinė indėlių palūkanų norma ilgesniam nei trejų metų laikotarpiui yra 5,89 proc. Tarkime, dabar į depozitą įdėjote 150 tūkstančių rublių, pranešėte apie 100 tūkstančių per metus ir dar 100 tūkstančių per dvejus metus. Dėl to iš savo sąskaitos išimsite 397 555 rublius, tačiau tik tuo atveju, jei indėlis buvo su palūkanų kapitalizacija.

IIS galite pranešti ne tik apie 100 tūkstančių santaupų, bet ir apie gautus pinigus mokesčių atskaitos forma. Tokiu atveju antraisiais metais įnešite 119 500, trečiais - 115 535 rublius. Dėl to per trejus metus iš savo sąskaitos išimsite 385 035. Prie jų pridėkite paskutinį 15 tūkstančių atskaitymą ir jūsų rankose bus 400 tūkstančių rublių.

Kalbant apie pelningumą, skirtumas su užstatu yra nereikšmingas. Tačiau investicinės sąskaitos pagalba galite papildomai užsidirbti iš operacijų su vertybiniais popieriais, tačiau indėlis tokios galimybės nesuteiks. Tai reiškia, kad naudodami IIS galite gauti daug daugiau.

Nieko nesuprantu apie vertybinius popierius, kaip galiu investuoti?

Brokeris dažniausiai siūlo jau paruoštus produktus, kurie padeda pelningai investuoti pinigus. Pasitelkę saugos specialistus labiau tikėtina, kad pasirinksite variantus, kurių grąža yra didelė. Pavyzdžiui, „ITI Capital“analitikai savo klientams siūlo keletą investavimo galimybių su skirtingomis įėjimo slenksčiais.

Vienas iš variantų –. Tai jau paruoštas sprendimas investuotojui, kelių įmonių vertybinių popierių rinkinys. Analitikai ją sudaro atsižvelgdami į riziką ir galimą akcijų ir obligacijų grąžą. IIA savininkas gali pasirinkti jam tinkantį portfelį.

Kaip visada kalbant apie vertybinius popierius, kuo didesnė potenciali grąža, tuo didesnė rizika. Modelinių portfelių su vidutiniu rizikos lygiu galima grąža yra iki 48% per metus. Norint pradėti investuoti naudodamiesi šiais produktais, pakanka turėti bent 50 tūkstančių rublių IIS.

Pavyzdžiui, jūs nusprendėte pasirinkti strategiją su mažiausia rizika ir investavote 100 tūkstančių rublių į modelio portfelį. Kupono pajamos apmokestinamos už obligacijas. Remiantis analitikų prognozėmis, per metus jūsų portfelis kainuos 9% daugiau - 109 tūkst. Taip pat gausite dar 13 tūkstančių – 13% mokesčių nuolaidą nuo įneštos sumos. Taigi jūs padidinsite savo kapitalą 22 tūkstančiais rublių. Jei įneštumėte pinigus į banką už 6% indėlį, gautumėte tik 6 tūkstančius rublių.

Jei individualioje investicinėje sąskaitoje yra daugiau nei 300 tūkstančių rublių, galite atkreipti dėmesį į šimtaprocentinę kapitalo apsaugą. Jų potencialus pelningumas siekia 28% per metus. Jūs patys pasirenkate turtą, investavimo laikotarpį ir galite numatyti jo kainos pokytį. Jei prognozė išsipildys, galite užsidirbti pinigų.

Bet net jei strategija nepasiteisins ir negausite pajamų, investuotos lėšos vis tiek sugrįš: sutartis su „ITI Capital“garantuoja kapitalo apsaugą. Taip pat galite gauti mokesčių lengvatą.

Į struktūrizuotą produktą investavote 400 tūkst., kad padidintumėte „Gazprom“akcijų vertę metams. Jei per 12 mėnesių vertybiniai popieriai būtų verti mažiau nei prognozavote, iš mokesčių atskaitos būtumėte gavę 400 tūkst. ir 52 tūkst.

Tačiau akcijos pabrango 24%. Turėdami 50% dalyvavimo procentą, jūs uždirbate 12% savo investicijų - 48 tūkstančius rublių. Atsižvelgiant į grąžintą 52 tūkstančių rublių mokesčių atskaitą, iš IIS gavote 100 tūkstančių rublių. Investuoti į struktūrizuotą produktą yra saugiau nei tiesiogiai investuoti į „Gazprom“akcijas: jei tiesiog nusipirktumėte vertybinių popierių ir jie būtų pabrangę, būtumėte praradę dalį savo investicijų.

Konservatoriai visada gali investuoti į federalines paskolų obligacijas (OFZ). Pirkdami juos skolinate savo lėšas valstybei, todėl rizika jas prarasti yra minimali.

Metinis OFZ pajamingumas dabar vertinamas vidutiniškai 8% - didesnis nei indėlių. Nepamirškite apie 13% mokesčių atskaitą nuo investuotos sumos.

Jūs investavote 100 tūkstančių į OFZ, kurios nominali vertė yra 1 tūkstantis rublių. Finansų ministerijos duomenimis, per trejus metus iš kiekvienos obligacijos gausite 219,53 rublio – iš viso 21 953 rublius. Kartu su mokesčių lengvata Jūsų pajamos sieks beveik 35 tūkst. Tai apytikslė suma, nes skaičiai priklauso nuo konkrečios dienos, kai įsigijote OFZ, ir kitų veiksnių.

IIS – gera proga pradėti investuoti tiems, kurie to niekada nedarė. Jei atsidarysite sąskaitą dabar, pirmuosius finansinius rezultatus galėsite pamatyti kitų metų pradžioje.